什么是对账,什么是对账

什么是对账

1、对账就是在会计电算化环境下,系统提供自动对账功能,即系统根据用户设置的对账条件进行逐笔检查,对达到对账标准的记录进行勾对,未勾对的即为未达账项。

2、系统进行自动对账的条件一般包括业务发生的日期、结算式、结算票号、发生金额相同等。

3、其中,发生金额相同是账的基本条件,对于其他条件,用户可以根据需要自定义选择。

什么是对账

对账,是对前一个清算周期的交易信息进行核对,以确认交易信息的一致性和正确性的过程。

对账的主要内容是总分类账簿有关账户的余额核对总分类账各账户的借方期末余额合计数与贷方期末余额合计数应核对相符;总分类账簿与所属明细分类账簿核对总分类账的借、贷方本期发生额和期末余额与所属明细分类账的借、贷方本期发生额和期末余额之和应核对相符;总分类账簿与序时账簿核对现金日记账和银行存款日记账期末余额应与总分类账的库存现金、银行存款期末余额核对相符;明细分类账簿之间的核对会计部门财产物资明细分类 ,账期末余额与财产物资保管和使用部门的有关财产物资明细分类账期末余额应核对相符。

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