开了负数发票如何填写增值税申报
1、登录电子税务局申报客户端,进入发票采集页面,选择销项采集。
2、按照负数发票上的负数金额填列销项数据。
3、选择申报表填写。
4、选择附表一,点击填写。
5、已经采集的负数销项数据自动归集到申报表中,复核后点击保存。
6、最后,点击申报表发送即可。
销售负数专票怎么填申报表
1、销售负数专填制申报表:
2、按照正常流程进行确认申报。
3、手工填写一套增值税纳税申报表(附表一正常填列即可,不需要再填写未开票销售额)。
4、办税人员携带身份证件、营业执照副本、公章以及刚填好的纳税申报表,去主管税务局机关业务大厅办理数据变更。
5、在业务大厅直接扣划税款或按正常流程扣划税款。
销项负数发票怎么申
销项负数发票怎么报税:如果当月没开票收入而又开具了销项负数发票,申报期内申报时,在专票或普票栏填入销项负数金额,在“未开具发票”栏填入和销项负数同样金额的正数,让当期申报金额为零,后期有开票收入时再冲回无票收入。
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