会计电算化期末自动转账基本原理
1、会计核算期末结账前,有许多成本、费用需要进行结转。
2、转账分为外部转账和内部转账。
3、外部转账是指将其他核算子系统(如工资、固定资产、应收应付等子系统)生成的凭证转入总账系统中;内部转账是指在总账系统内部把某个或几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。
4、本文讨论内部转账。
5、 一般期末转账有如下特点:
6、期末转账业务主要在各个会计的期末进行;
7、期末转账业务不同于日常核算,不必附有反映该业务的原始凭证,是由会计部门自己填制的凭证,且凭证的摘要、借贷方科目固定不变,金额的来源、计算方法也基本不变;
8、期末转账业务的数据大多来源于账簿,这就要求在处理期末转账业务前必须先将其他具体业务登记入账;
9、有些期末转账业务必须依据另一些期末转账业务产生的数据,这就要求期末转账需要根据业务的特点分批按步骤来进行处理。
10、由于期末转账业务的以上特点,使其转账的内容和形式一般都相对固定,具有固定性、重复性的的特点,现有的财务软件正是利用这一特点,将会计期末所要进行的固定的、程序化的工作进行整理,制作出一些通用的凭证框架,这些框架包含凭证摘要、会计科目、借贷方向、金额计算公式,预先存入系统中,告诉系统进行转账的数据是从哪里来的,如何进行分配,放到哪里去。
11、每到月末要进行结转时,只须调出这些预先定义好的凭证框架,系统就会自动生成相应的转账凭证,完成相应的结转工作,使得会计人员的重复性工作大为减少,极大地提高总账系统的使用效率。
使用用友软件进行期末处理时
1、财务总账总账业务主要涉及凭证的填写，修改，作废，整理，审核，记账，以及期间损益的结转 ，账表的查询等等1、选项设置在选项中设置是否填补凭证断号，是否允许制单审核为同一人等2、凭证处理2.1凭证填写路径：总账——凭证——填制凭证——增加2.2，凭证修改与删除填写凭证界面可直接修改凭证，但如果需要删除凭证则需要先进行作废处理，再选择整理,就是整理凭证断号（当然，凭证作废之后若没有整理还是可以恢复的）填写凭证界面可直接修改凭证，但如果需要删除凭证则需要先进行作废处理，再选择整理,就是整理凭证断号（当然，凭证作废之后若没有整理还是可以恢复的）2.3 凭证审核路径：财务会计——总账——凭证——审核凭证——选中需要审核的凭证——点击审核即可（若审核人和制单人需要是同一人时要在总账--设置--选项--勾选允许制单人和审核人为同一人，低版本是没有可以选择这个选项的）
2、4 凭证记账执行完审核功能需要对凭证进行记账路径：财务会计——总账——凭证——记账——选中需要记账的凭证范围——点击记账即可3、期间损益的结转将当月的凭证全部做完审核，记账后，期末需要对期间费用进行结转先进行转账定义：总账——期末 ——转账定义——期间损益然后进行转账生成，系统会自动产生结转期间损益的凭证总账——期末 ——转账生成——期间损益注意：在做期间损益结转时，必须将当月的凭证进行了记账处理，才可以做期间损益结转。
3、4、月末对账与结账月末对业务进行对账与结账处理：月末对账无误方可结账总账模块结账之前必须已经对其他模块进行了结账处理5、账表查询总账中可查询科目余额表，以及各种辅助账，余额表路径：财务会计——总账——账表——科目账——余额表反结账：总账--期末--结账-选定最后一个已结账月份—ctrl+shift+f6或者ctrl+shift+f6+Fn—取消(注：多同时按几次，有提示!) 注意：以帐套主管的身份登陆进行此操作反记账：使用帐套主管进入企业门户-左手边的图标导航-【实施导航】-【实施工具】-【总账数据修正】，如果是老版本在对账界面按ctrl+H6、UFO报表1、报表生成路径路径：业务工作 ——财务会计——UFO报表——文件——打开做好的报表模板——切换到 数据状态下——数据——关键字——录入（录入所要生成报表的会计期间）——确认2、报表保存文件下面的另存为，可将报表保存成excel格式
自动转账的基本原理？
1、会计核算期末结账前,有许多成本、费用需要进行结转。
2、转账分为外部转账和内部转账。
3、外部转账是指将其他核算子系统(如工资、固定资产、应收应付等子系统)生成的凭证转入总账系统中;内部转账是指在总账系统内部把某个或几个会计科目中的余额或本期发生额结转到一个或多个会计科目中。
4、本文讨论内部转账。
5、 一般期末转账有如下特点:
6、期末转账业务主要在各个会计的期末进行;
7、期末转账业务不同于日常核算,不必附有反映该业务的原始凭证,是由会计部门自己填制的凭证,且凭证的摘要、借贷方科目固定不变,金额的来源、计算方法也基本不变;
8、期末转账业务的数据大多来源于账簿,这就要求在处理期末转账业务前必须先将其他具体业务登记入账;
9、有些期末转账业务必须依据另一些期末转账业务产生的数据,这就要求期末转账需要根据业务的特点分批按步骤来进行处理。
10、由于期末转账业务的以上特点,使其转账的内容和形式一般都相对固定,具有固定性、重复性的的特点,现有的财务软件正是利用这一特点,将会计期末所要进行的固定的、程序化的工作进行整理,制作出一些通用的凭证框架,这些框架包含凭证摘要、会计科目、借贷方向、金额计算公式,预先存入系统中,告诉系统进行转账的数据是从哪里来的,如何进行分配,放到哪里去。
11、每到月末要进行结转时,只须调出这些预先定义好的凭证框架,系统就会自动生成相应的转账凭证,完成相应的结转工作,使得会计人员的重复性工作大为减少,极大地提高总账系统的使用效率。
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