货币资金是包括哪些
货币资金是指可以立即投入流通，用以购买商品或劳务，或用以偿还债务的交换媒介，是资产负债表的一个流动资产项目，包括库存现金、银行存款和其他货币资金三个总账账户的期末余额，具有专门用途的货币资金不包括在内。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款等。
货币资金包括哪些方面
1、出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理；二是上述收支业务的账务核算。
2、具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：
4、做好现金收付的核算
5、严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。
7、做好银行收付核算存款的
8、严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。
10、认真登记日记账，保证日清月结
11、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。
什么是货币资金
货币资金(Money) 是指企业拥有的，以货币形式存在的资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。
货币资金是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的先决条件。
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